التقرير العادي لديه سجلات مزورة لمدة 4 سنوات متتالية.تم تغريم Yihua Life و 19 من الأفراد المرتبطين بها 38.85 مليون يوان

بالنسبة للأسهم ، يرجى الرجوع إلى التقرير البحثي لمحللي Golden Unicorn ، الموثوق ، والمهني ، والشامل في الوقت المناسب ، لمساعدتك على الاستفادة من الفرص المواضيعية المحتملة!

قرار الغرامة الإدارية الصادر عن لجنة تنظيم الأوراق المالية الصينية (Yihua Life Technology Co.، Ltd. و 19 شخصًا مسؤولاً)

[2021] رقم 81

الأطراف : Yihua Life Technology Co.، Ltd. (المشار إليها فيما يلي باسم Yihua Life) ، مقرها: منطقة Huaidong الصناعية ، مدينة Lianxia ، مقاطعة Chenghai ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

ليو شاوكسي ، ذكر ، من مواليد ديسمبر 1963 ، المتحكم الفعلي في Yihua Life ، كان رئيس Yihua Life في ذلك الوقت ، وعنوانه: منطقة Longhu ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

ليو تشوانغشاو ، ذكر ، ولد في مارس 1988 ، كان المدير العام ورئيس مجلس إدارة Yihua Life في ذلك الوقت ، وعنوانه: منطقة Longhu ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

وان شونو ، ذكر من مواليد سبتمبر 1967 ، كان المدير والمدير المالي ونائب المدير العام والمدير العام لشركة Yihua Life في ذلك الوقت. عنوانه: منطقة Fancheng ، مدينة Xiangyang ، مقاطعة Hubei .

تشو تيانمو ، ذكر من مواليد يناير 1975 ، كان المدير والمدير المالي لشركة Yihua Life في ذلك الوقت ، وكان عنوانه منطقة Longhu ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

ليو ويهونج ، ذكر من مواليد سبتمبر 1968 ، كان المدير ونائب المدير العام وأمين مجلس إدارة Yihua Life في ذلك الوقت ، عنوانه: مقاطعة Jinping ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

وانغ ويونغ ، ذكر من مواليد أكتوبر 1970 ، كان رئيسًا للجنة الإشراف على حياة ييهوا في ذلك الوقت ، وعنوانه: منطقة تشنغهاي ، مدينة شانتو ، مقاطعة غوانغدونغ.

هوانغ جوان ، ذكر من مواليد أغسطس 1959 ، كان المدير ونائب المدير العام لشركة Yihua Life في ذلك الوقت ، وكان عنوانه منطقة Longhu ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

شيه تشون سونج ، ذكر ، من مواليد نوفمبر 1982 ، كان نائب المدير العام لشركة Yihua Life ومدير قسم التدقيق في ذلك الوقت ، عنوانه: مدينة Waisha ، Longhu ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

هوانغ زكون ، ذكر من مواليد فبراير 1960 ، كان نائب المدير العام لشركة Yihua Life في ذلك الوقت ، وعنوانه: مقاطعة Chenghai ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

تشيو فوجيان ، ذكر من مواليد مارس 1972 ، كان رئيسًا للجنة الإشراف على الحياة في Yihua في ذلك الوقت ، وكان عنوانه منطقة Longhu ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

ليو ون تشونغ ، ذكر من مواليد أكتوبر 1970 ، كان مدير Yihua Life في ذلك الوقت ، وعنوانه: منطقة Longhu ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

صن ديلين ، ذكر من مواليد يونيو 1966 ، كان مديرًا مستقلًا لـ Yihua Life في ذلك الوقت ، وعنوانه: منطقة Yuhua ، مدينة Changsha ، مقاطعة Hunan.

وانغ كي ، ذكر من مواليد مارس 1961 ، كان مديرًا مستقلًا لـ Yihua Life في ذلك الوقت ، وعنوانه: منطقة Yuexiu ، مدينة Guangzhou ، مقاطعة Guangdong.

ليو جووو ، ذكر من مواليد يونيو 1965 ، كان مديرًا مستقلاً لـ Yihua Life في ذلك الوقت ، وكان عنوانه: منطقة Jiangxia ، مدينة ووهان ، مقاطعة Hubei.

وانج سيزونج ، ذكر من مواليد سبتمبر 1968 ، كان مشرفًا على Yihua Life في ذلك الوقت ، وكان عنوانه مقاطعة Chenghai ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

تشين تشوران ، أنثى ، ولدت في مارس 1961 ، كانت المشرفة على Yihua Life في ذلك الوقت ، وعنوانها: مقاطعة Chenghai ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

ليو شاوشيانغ ، أنثى ، من مواليد سبتمبر 1973 ، كانت رئيسة شركة Yihua Enterprise (Group) Co.، Ltd. (المشار إليها فيما يلي باسم Yihua Group) ، وكان عنوانه مقاطعة Chenghai ، مدينة Shantou ، مقاطعة غانج دونج.

هو وي بين ذكر مواليد مارس 1986Sheng ، مدير قسم هندسة أثاث Yihua Living في ذلك الوقت ، العنوان: منطقة Chenghai ، مدينة Shantou ، مقاطعة Guangdong.

تشن ييوين ، ذكر من مواليد مارس 1968 ، كان نائب مدير إدارة Yihua Life Finance في ذلك الوقت ، وعنوانه: منطقة Fancheng ، مدينة Xiangyang ، مقاطعة Hubei.

وفقًا "لقانون الأوراق المالية لجمهورية الصين الشعبية" المنقح في 2005 (المشار إليه فيما يلي باسم "قانون الأوراق المالية" لعام 2005) و "قانون الأوراق المالية لجمهورية الصين الشعبية" (المشار إليه فيما يلي المشار إليه باسم "قانون الأوراق المالية") المنقح في عام 2019 وفقًا للوائح ذات الصلة ، سأجري التحقيق والمحاكمة في انتهاكات الإفصاح عن معلومات Yihua Life ، وإبلاغ الأطراف بالوقائع والأسباب وأسس العقوبات الإدارية والحقوق التي يتمتعون بها من قبل الأطراف وفقًا للقانون. بناءً على طلب ليو تشوانغشاو ، وان شونو ، وتشو تيانمو ، وليو ويهونغ ، وليو شاوكسيانغ ، عُقدت جلسة استماع في 13 يوليو 2021 ، وتم تقديم بيانات ودفوع الأطراف المذكورة أعلاه سمع عملاء. وقدمت أطراف أخرى بيانات مكتوبة وآراء دفاع. وقد تم الانتهاء الآن من التحقيق والمحاكمة في هذه القضية.

بعد التحقيق ، لدى Yihua Life الحقائق غير القانونية التالية:

1. هناك سجلات خاطئة في التقارير المنتظمة من 2016 إلى 2019

(1) 2016 تضخم الدخل التشغيلي والأرباح في التقرير السنوي لعام 2019

لقد تضخمت Yihua Life الدخل التشغيلي من خلال المبيعات المحلية الوهمية والإفراط في الإبلاغ عن مبيعات السلع المصدرة ، 2016 ، 2017 ، 2018 ، 2019 التقرير السنوي تضخم الدخل التشغيلي بمقدار 2،298،105،723.47 يوان 2140.289.921.25 يوان و 2012100540.10 يوان و 641036634.73 يوان على التوالي ، وهو ما يمثل 40.32 من الدخل التشغيلي المعلن في الفترة الحالية٪ و 26.68٪ و 27.18٪ و 12.22٪. وفقًا للأرباح المتضخمة الفعلية للمبيعات المحلية ومتوسط ​​هامش الربح الإجمالي للمبيعات الخارجية ، تضخمت الأرباح المتضخمة للمبيعات الخارجية في 2016 و 2017 و 2018 و 2019 على التوالي بمقدار 773،082،765.38 يوان و 868،741،686.49 يوان ، 906،332،396.58 يوان و 230،590،983.74 يوان ، على التوالي ، شكلت 88.24٪ و 98.67٪ و 192.78٪ و 99.37٪ من إجمالي الربح المعلن في الفترة الحالية (محسوبة بالقيمة المطلقة).

(2) التقرير السنوي 2016-2018 والتقرير نصف السنوي لعام 2019 بشأن الصناديق النقدية المتضخمة

Yihua Life من خلال حسابات مالية غير محاسبية ومحاسبة مزورة وإيصالات مصرفية مزورة الأموال النقدية المتضخمة في طرق أخرى. بعد استبعاد العوامل التي لم تصل إلى الحساب ، كشف التقرير السنوي للشركة لعام 2016 أن رصيد الأموال النقدية في 31 ديسمبر 2016 بلغ 3552.073.045.82 يوان ، وتم التحقق من تضخم أموال الحساب المصرفي بمقدار 2439.835.376.26 يوان. شكلت المبالغ 68.69٪ من إجمالي الأموال النقدية للشركة ، و 32.95٪ من صافي الأصول ، و 15.27٪ من إجمالي الأصول ؛ كشف التقرير السنوي للشركة لعام 2017 أن رصيد الأموال النقدية في 31 ديسمبر 2017 كان 4،229،034 ، 586.32 يوان ، كان التحقق من أن أموال الحساب المصرفي المتضخمة بلغت 1،598،098،123.26 يوان ، وأن المبالغ المتضخمة شكلت 37.79٪ من إجمالي الأموال النقدية للشركة المفصح عنها ، و 20.04٪ من صافي الأصول ، و 9.57٪ من إجمالي الأصول ؛ كشف التقرير السنوي للشركة لعام 2018 عن ذلك بلغ رصيد الصناديق النقدية في 31 ديسمبر 2018 3،388،644،465.57 يوان ، وتم التحقق من أن أموال الحساب المصرفي المتضخمة بلغت 2،606،776،694.49 يوان ، والمبالغ المتضخمة تمثل إجمالي مبلغ الصناديق النقدية التي كشفت عنها الشركة. 76.93٪ من الإجمالي الأصول ، 31.17٪ من صافي الأصول ، و 14.60٪ من إجمالي الأصول ؛ كشف التقرير نصف السنوي للشركة لعام 2019 أن رصيد الأموال النقدية في 30 يونيو 2019 كان 2،767،419،442.80 يوان ، وتم التحقق من أن أموال الحساب المصرفي كانت تضخم 2،014،638،295.61 يوان ، وشكل المبلغ المتضخم 72.80 ٪ من إجمالي الأموال النقدية للشركة المفصح عنها ، و 23.84 ٪ من صافي الأصول و 11.68 ٪ من إجمالي الأصول.

2. الإغفالات الرئيسية في التقرير السنوي 2016-2019

بعد التحقيق ، Shantou Honghui Wood Products Co.، Ltd. (المشار إليها فيما يلي باسم Shantou Honghui) ، Shantou Liangguang Building Materials شركة Trading Limited (المشار إليها فيما يلي باسم Shantou Liangguang) تخضع لسيطرة مجموعة Yihua ، المساهم المسيطر في Yihua Life ، وفقًا للبند 4 من المادة 216 من "قانون الشركات لجمهورية الصين الشعبية" و "الإجراءات الإدارية الإفصاح عن معلومات الشركات المدرجة "(أمر اجتماع الأوراق المالية رقم 40) وفقًا للمادة 71 ، الفقرة 3 ، فإن الشركة المذكورة أعلاه هي شخصية اعتبارية تابعة لشركة Yihua Life ، وتعد معاملاتها الرأسمالية مع Yihua Life معاملات ذات صلة.

من 1 كانون الثاني (يناير) 2016 إلى 31 كانون الأول (ديسمبر) 2019 ، بدون قرار من الشركة المدرجة ، قام Liu Shaoxiang ، رئيس مجموعة Yihua ، بتوجيه الموظفين المعنيين مباشرةً من خلال 10 حسابات لـ 6 بنوك تابعة لـ Yihua Life. تم تحويل الأموال إلى 3 حسابات من بنكان في شانتو هونغهوي وشانتو ليانغوانغ ، يبلغ مجموعهما 15710968918.60 يوان من الأموال المحولة ، و 16420811763.60 يوان من الأموال المرتجعة. من بينها ، في عام 2016 ، كان التبادل التراكمي للصناديق بين Yihua Life و Shantou Honghui 9،139،940،000 يوان ، وهو ما يمثل 123.21٪ من صافي الأصول المدققة للشركة لعام 2016 ؛ في عام 2017 ، كان تبادل الأموال التراكمي بين Yihua Life و Shantou Honghui 11،639 ، 760،000 يوان ، تمثل 145.93 ٪ من صافي أصول الشركة المدققة في عام 2017 ؛ في عام 2018 ، بلغ التبادل الرأسمالي التراكمي بين Yihua Life و Shantou Honghui 8،787،585،125 يوانًا ، وهو ما يمثل 105.07٪ من صافي أصول الشركة المدققة في 2018 ؛ في 2018 ، الصندوق التراكمي بلغ التبادل بين Yihua Life و Shantou Liangguang 206.410.000 يوان ، وهو ما يمثل 2.47 ٪ من صافي الأصول المدققة للشركة في عام 2018 ؛ كان التبادل المالي التراكمي بين Yihua Life و Shantou Honghui في عام 2019 1.695.285.557.2 يوان ، وهو ما يمثل 21.8٪ من صافي الأصول المدققة للشركة. في عام 2019 ؛ في عام 2019 ، بلغ التبادل الرأسمالي التراكمي بين Yihua Life و Shantou Liangguang 662،820،000 يوان ، وهو ما يمثل 8.52 ٪ من صافي أصول الشركة المدققة في عام 2019.

لم تحتفظ Yihua Life بحسابات معاملات الصناديق الضخمة المذكورة أعلاه مع Shantou Honghui و Shantou Liangguang ، ولم تتبع "الإرشادات الخاصة بمحتوى وتنسيق الإفصاح عن المعلومات من قبل الشركات التي تصدر الأوراق المالية العامة رقم. 2-التقارير السنوية "محتويات وشكل" (إعلان لجنة تنظيم الأوراق المالية الصينية [2016] رقم 31 ، إعلان لجنة تنظيم الأوراق المالية الصينية [2017] رقم 17) المادة 40 و "اللوائح الخاصة بإعداد إفصاح المعلومات من قبل الشركات التي تصدر علنًا الأوراق المالية رقم 15 - الأحكام العامة المتعلقة بإعداد التقارير المالية (المعدلة في 2014) "(إعلان هيئة تنظيم الأوراق المالية الصينية [2014] رقم 54) المادة 51 والمادة 52 ، تم الكشف عن العلاقات ذات الصلة المذكورة أعلاه والمعاملات ذات الصلة في التقرير السنوي ذي الصلة التقارير: هناك إغفالات رئيسية في التقرير.

قم بتوقيع آراء تأكيد مكتوبة حول التقرير السنوي 2016-2019 والتقرير نصف السنوي لعام 2019 ، وتأكد من أن المحتويات التي تم الكشف عنها في التقرير ذي الصلة صحيحة ودقيقة وكاملة. تشمل Liu Shaoxi و Liu Zhuangchao و Wan Shunwu و Zhou Tianmou و Liu Weihong و Wang Weiyong و Huang Guoan و Xie Chunsong و Huang Zequn و Qiu Fujian و Liu Wenzhong و Sun Delin و Wang Ke و Liu Guowu و Wang Sizhong و Chen Churan ، إلخ .

الحقائق غير القانونية المذكورة أعلاه كافية للتأكيد من خلال الأدلة مثل الإعلانات المتعلقة بـ Yihua Life ووثائق الاجتماع والمواد المالية والعقود ذات الصلة والأوصاف والمرفقات ونسخ استفسارات الموظفين ذات الصلة ومواد جمع الأدلة من أجهزة الكمبيوتر ووسائط التخزين.

انتهك سلوك Yihua Life أعلاه المادة 63 من قانون الأوراق المالية لعام 2005 والمادة 78 ، الفقرة 2 من قانون الأوراق المالية ، وشكل المادة 63 من قانون الأوراق المالية لعام 2005. المادة 193 الفقرة 1 والمادة 197 الفقرة 2 من قانون الأوراق المالية

ليو شاوكسي ، بصفته المتحكم الفعلي في Yihua Life ، شغل منصب رئيس Yihua Life قبل 22 مايو 2017. يدير شؤون الشركة بشكل شامل وهو صانع القرار للشركة لتنفيذ الاحتيال المالي و عدم الكشف عن المعاملات المرتبطة ؛ شغل Liu Zhuangchao He على التوالي منصب المدير العام ورئيس مجلس إدارة Yihua Life ، وخلال هذه الفترة قام بتنظيم الموظفين المعنيين لتنفيذ الاحتيال المالي من خلال عمليات البيع الوهمية ؛ عمل Wan Shunwu على التوالي كنائب المدير العام والمدير المالي و المدير العام لـ Yihua Life ، المسؤول عن تنظيم المحاسبة وإعداد تقارير الشؤون المالية وتشغيل الشركة وإدارتها ، أثناء تنفيذ مسائل أعمال المبيعات الوهمية ذات الصلة ؛ كان Zhou Tianmou ، بصفته المدير والمدير المالي لشركة Yihua Life ، مسؤولاً عن التنظيم المحاسبة وإعداد التقارير المالية ، والتعاون مع تنفيذ مسائل أعمال المبيعات الوهمية ذات الصلة خلال الفترة ؛ ليو ويهونغ مثل Yihua شغل منصب نائب المدير العام وسكرتير مجلس الإدارة في وقت الحياة ، وكان مسؤولاً عن معلومات الشركة شئون الإفصاح .. يعلم أن التقرير الدوري المعني غير صحيح ولا يزال موقعا ويضمن مصداقية التقرير ودقته واكتماله. الأشخاص المذكورين أعلاه هم الأشخاص المسؤولون المسؤولون بشكل مباشر عن الانتهاكات المذكورة أعلاه للإفصاح عن المعلومات من قبل Yihua Life.

من بين المديرين والمشرفين وكبار المديرين الآخرين ، وانغ ويونغ وكيو فوجيان كرئيس لمجلس المشرفين آنذاك ، وهوانغ جوان كمدير ونائب المدير العام آنذاك ، وشي تشون سونغ نائباً حينها المدير العام ، على علم بوجود احتيال مالي للشركة ، ولكن لا يزال يوقع ويتأكد من أن التقارير الدورية ذات الصلة صحيحة ودقيقة وكاملة. ليو ون تشونغ كمديرين ، وانغ كي ، وليو غووو ، وسون ديلين كمخرجين مستقلين في ذلك الوقت ، تشين تشوران ووانغ سيشونغ كمشرفين ، وهوانغ زيكون نائب المدير العام. كانت التقارير صحيحة ودقيقة وكاملة ، والأدلة الموجودة لا يكفي إثبات أن الموظفين المذكورين أعلاه كانوا مجتهدين ومسؤولين عن الأمور غير القانونية التي ينطوي عليها الكشف عن المعلومات. فوقالموظفون هم الموظفون الآخرون المسؤولون بشكل مباشر عن انتهاكات Yihua Life المذكورة أعلاه للكشف عن المعلومات.

ليو شاوشيانغ ، بصفته رئيس مجموعة Yihua ، المساهم المسيطر في Yihua Life ، أمر الموظفين المعنيين باختلاس أموال Yihua Life وفقًا لتعليمات Liu Shaoxi ولم يضع في الحسبان الأموال ذات الصلة ؛ كان Hu Weibin هو الأثاث قسم الهندسة في Yihua Life في ذلك الوقت نائب المدير ، التنفيذ المحدد لمسائل أعمال المبيعات الوهمية ؛ كان Chen Yiwen ، بصفته نائب المدير المالي لشركة Yihua Life في ذلك الوقت ، مسؤولاً عن مراجعة إيرادات المبيعات ومحاسبة التكاليف ، ووقع التقارير المالية ذات الصلة بصفته المسئول عن التنظيم المحاسبي مع علمه بتزوير الشركة المالي. ترتبط سلوكيات الموظفين المذكورة أعلاه ارتباطًا مباشرًا بالإفصاح غير القانوني عن المعلومات لشركة Yihua Life ، وهم موظفون آخرون مسؤولون بشكل مباشر.

بالإضافة إلى ذلك ، اتخذ ليو شاوكسي ، بصفته المتحكم الفعلي في Yihua Life ، قرارات وترتيبات للموظفين المعنيين لتحويل أموال Yihua Life إلى أطراف ذات صلة دون الإفصاح عنها ، وأصدر تعليمات لـ Yihua Life بارتكاب احتيال مالي ، و شكل السلوك "المساهم المسيطر أو المراقب الفعلي للمُصدر أو الشركة المدرجة أو المساهم المسيطر في الإفصاح عن المعلومات أو المُراقب الفعلي المُلزم بالتورط في الأعمال غير القانونية المذكورة في الفقرتين السابقتين" المذكورة في الفقرة الثالثة من المادة 193 من قانون الأوراق المالية لعام 2005 وقانون الأوراق المالية الظروف المذكورة في الفقرة الثانية من المادة 197 أن "المساهم المسيطر أو المراقب الفعلي للمُصدر ينظم أو يأمر بالانخراط في الأعمال غير القانونية المذكورة أعلاه أو يخفي الأمور ذات الصلة التي تؤدي إلى الوضع أعلاه ".

البيانات والدفاعات التي قدمتها Yihua Life ووكلائها هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، لا مانع من تحديد الدخل والأرباح المتضخمة لـ Yihua Life ، ولكن يتم تحديد مقدار الأرباح المتضخمة يتم خصم مخصص الديون المعدومة من الذمم المدينة وضريبة الدمغة على عقود المبيعات من وقت لآخر. وفي الوقت نفسه ، أعرب عن تأمل عميق وطالب بأن تكون الظروف ذات الصلة مثل الحرب التجارية بين الصين والولايات المتحدة ، ومكافحة الإغراق والأسباب الأخرى والظروف الأساسية أخف. ثانياً ، لا توجد اعتراضات على الحقائق غير القانونية مثل الودائع المصرفية المتضخمة والمعاملات الرأسمالية غير المفصح عنها للأطراف ذات الصلة. ومع ذلك ، فإن الضرر الناجم عن الأمور ذات الصلة بالشركة المدرجة محدود نسبيًا ، ولم يتم السعي وراء أي منافع شخصية في هذه العملية. أجرت Yihua Life فحصًا ذاتيًا شاملًا وتصحيحًا ، ووضعت خطة تصحيح لتعويض الخسارة. باختصار ، يُطلب تخفيف العقوبة على Yihua Life.

الأطراف ليو شاوكسي ، ليو تشوانغشاو ، وان شونو ، ليو شاوشيانغ ، وانغ ويونغ ، هوانغ غوان ، هوانغ زكون ، كيو فوجيان ، ليو وين تشونغ ، وانغ سيزونغ ، تشين تشوران ، هو وي بين ، وتشين ييوين أعربوا جميعًا عن اتفاقهم مع بيان Yihua Life أعلاه وآراء الدفاع.

أعتقد ، أولاً ، سأقرر أن حقيقة أن Yihua Life قد تضخمت دخلها التشغيلي وأرباحها هي دليل واضح وكاف. فيما يتعلق بمبلغ الأرباح المتضخمة ، ادعت شركة Yihua Life أنه يجب خصم شرط الديون المعدومة ذات الصلة ، ورسوم الدمغة ، وما إلى ذلك ، لكنها فشلت في تقديم دليل فعال على العلاقة المقابلة بين الخصومات ذات الصلة والأرباح المتضخمة ، ولم تستطع مطالبتها يتم تأسيسها. ثانيًا ، يتعين على الشركات المدرجة أداء التزاماتها بالإفصاح عن المعلومات في الوقت المناسب وفقًا للقانون ، ويجب أن تكون المعلومات التي يتم الإفصاح عنها صحيحة ودقيقة وكاملة. الاحتيال المالي المنهجي طويل الأمد لشركة Yihua Life ، والذي يتضمن مبلغًا ضخمًا من المال ، ينتهك بشكل خطير الحقوق والمصالح المشروعة للمستثمرين ، وبيئته الخارجية المعلنة ، وصعوبات التشغيل وغيرها من الأسباب لم تكن أسباب الاحتيال المالي. ثالثًا ، لم تصحح Yihua Life الإفصاح غير القانوني عن المعلومات بعد أن أجرى مكتب تنظيم الأوراق المالية في قوانغدونغ فحصًا بسبب "ارتفاعها المضاعف في الودائع والقروض". وبدلاً من ذلك ، استمرت في الكشف عن بيانات مالية خاطئة في التقرير نصف السنوي والسنوي لعام 2019. تقرير وإخفاء وربط صرف أموال الحزب. علاوة على ذلك ، خلال فترة التحقيق في الاحتيال المالي لـ Yihua Life ، كانت هناك مواقف لم يتم فيها تقديم جميع المعلومات المحاسبية والأدلة ذات الصلة بصدق. باختصار ، ليس لدى Yihua Life أسباب مناسبة لتخفيف العقوبة أو تخفيفها وفقًا للقانون ، ولن يتم اعتماد آراء دفاعها.

فيما يلي بيان ليو شاوكسي وبيان وكيله وآراء دفاعه: أولاً ، شغل ليو شاوكسي منصب رئيس مجلس إدارة Yihua Life فقط قبل مايو 2017 ، وحدث الاحتيال في عائدات المبيعات المحلية للشركة في 2017-2019. لذلك ، فهو يجهل الدخل والأرباح الوهمية لـ Yihua Life بسبب المبيعات المحلية ، ولا يوجد أي قرار أو تحريض على سلوك الشركة المدرجة. ثانيًا ، لا يمكن للمدافع أن يفلت من اللوم على الدخل والأرباح المتضخمة لـ Yihua Life من خلال تجارة التصدير تحت ضغط البقاء ، لكنه لم يتخذ قرارات أو يوجه عمليات الاحتيال المالي ذات الصلة. ثالثًا ، فيما يتعلق بالأموال النقدية المتضخمة لشركة Yihua Life ومعاملات رأس المال غير المفصح عنها مع الأطراف ذات الصلة ، لم يتصرف المدعى عليه كمراقب فعلي لاتخاذ "قرارات أو ترتيبات أو تعليمات". رابعًا ، يجب تحديد مسؤولية جهة فاعلة ذات هوية مزدوجة للمراقب الفعلي ورئيس مجلس الإدارة بالاقتران مع الالتزام الذي بموجبه الحالة التي انتهكها والسلطة التي يستخدمها بموجبها. واستنادًا إلى الحقائق السابقة ، الطلب غير صحيح. يتم تنفيذ "عقوبات مزدوجة" بناءً على هوية المتحكم الفعلي. خامسًا ، كان الهدف الأصلي للظاهرة المتضمنة في القضية هو مساعدة الشركة على التغلب على الصعوبات ، وبعد الحادث ، قاد Yihua Life إلى الفحص الذاتي الفعال وحل المشكلة. باختصار ، يُطلب أن يُمنح المتهم عقوبة أخف ومخففة.

أعتقد أولاً وقبل كل شيء أن المدافع ليو شاوكسي جادل بأنه لا يعرف عن الاحتيال المالي المتعلق بتنفيذ Yihua Life ، وادعاءاته بأنه لم يتخذ قرارًا أو حرض على المخالفة غير القانونية كان السلوك المتضمن في القضية غير متوافق مع الحقائق. بصفته المؤسس والمراقب الفعلي لـ Yihua Life ، فإن Liu Shaoxi هو القائد الأعلى وصنع القرار في Yihua Life. ليو شاوكسي زايخلال فترة توليه منصب رئيس مجلس الإدارة ، كان مسؤولاً بالكامل عن إدارة الشركة ، وأبلغ عن الاحتيال المالي واتخذ قرارًا بشأنه ، ورتب لأخته Liu Shaoxiang لتنسيق وتخصيص أموال الشركة من أجل حل مشكلة نقص رأس المال في Yihua Group. إدارة هذا الصندوق الطريقة قد استمرت منذ ذلك الحين. بعد استقالة Liu Shaoxi من منصب رئيس مجلس الإدارة ، لا يزال الموظفون المعنيون يرسلون رسائل بريد إلكتروني إلى سكرتير تقارير Yihua Life اليومية ، وما إلى ذلك ، والذي يمكنه فهم حالة الإنتاج والتشغيل للشركة في الوقت الفعلي ، وتوقيع اتفاقيات التعاون الاستراتيجي نيابة عن Yihua Life من خلال الحضور ، والتعليمات ، والموافقات ، وما إلى ذلك. الطريق ، تستمر في قيادة الإدارة وصنع القرار للأحداث الكبرى في حياة Yihua. ثانيًا ، سأؤكد أن مسؤولية تحريض ليو شاوكسي بصفته المتحكم الفعلي لديها أساس واقعي وقانوني كافٍ. من عام 2016 إلى عام 2019 ، قامت Yihua Life بتضخيم الإيرادات والأرباح ، وتحويل الأموال إلى المساهمين المسيطرين في انتهاك للوائح ، ومن أجل إخفاء الأنشطة غير القانونية ذات الصلة ، وتزوير المستندات المصرفية لتضخيم أموال العملة وغيرها من عمليات الاحتيال المالي المنهجية ، واستخدامها مع المتحكمين الفعليين إن مركزها المسيطر ، واتخاذ القرار ، وتوجيه الشركات المدرجة لتنفيذ أنشطة الإفصاح غير القانوني عن المعلومات من أجل الحفاظ على مصالح سلسلة رأس مال المساهم المسيطر ، وما إلى ذلك ، لها علاقة سببية مباشرة بين الاثنين. وفقًا للفقرة الثانية من المادة 197 من قانون الأوراق المالية ، سأحدد أن المدعى عليه ليو شاوكسي ، بصفته المراقب الفعلي ، يتحمل مسؤولية الأنشطة غير القانونية للإفصاح عن معلومات Yihua Life ، وأن العقوبات الإدارية المترتبة عليه هي- تأسست. أخيرًا ، كما ذكرنا سابقًا ، ليست صعوبات العمل هي سبب الاحتيال المالي. لم تتخذ Yihua Life زمام المبادرة لتصحيح الإفصاح غير القانوني عن المعلومات خلال فترة التفتيش والتحقيق من قبل السلطات التنظيمية. لا يمكن أن تكون أسباب Liu Shaoxi للعقوبة الأخف أنشئت. لن أقبل دفاع ليو شاوكسي.

بيان ليو Zhuangchao ووكيله وآرائه الدفاعية هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، خلال الفترة المعنية ، لم يكن على علم بحقيقة أنه لم يفصح عن المعاملات الرأسمالية للأطراف ذات الصلة ، وصناديق العملات المتضخمة ، والدخل والأرباح المتضخمة من خلال تجارة التصدير. ثانياً ، لم يكن على علم بالمبيعات المحلية المتضخمة ، ولم يكن هناك فعل "تنظيم وتنفيذ الاحتيال المالي". باختصار ، يطلب تخفيف العقوبة.

أعتقد أنه خلال الفترة المعنية ، شغل Liu Zhuangchao منصب المدير العام ورئيس مجلس إدارة Yihua Life على التوالي ، وكان مسؤولاً بالكامل عن تشغيل الشركة وإدارتها. كان على دراية بالإنتاج الحقيقي للشركة و حالة التشغيل ، وشغل منصب مدير Yihua Life في مايو 2017. كان Changhou مسؤولًا بشكل شخصي عن وشارك في الأعمال الهندسية لمبيعات Yihua Life المحلية ، وهذا الأخير هو خط الأعمال الرئيسي للاحتيال في دخل الأعمال المحلية لـ Yihua Life. Liu ادعى Zhuangchao أنه لا يعرف عن الاحتيال ذي الصلة ولم ينظم تنفيذ المقترحات والحقائق غير متسقة ، لا يمكن إثباتها. لن أقبل دفاع Liu Zhuangchao.

تصريحات Wan Shunwu ودفاعات وكيله هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، منذ أكتوبر 2017 ، على الرغم من أنه شغل منصب المدير والمدير العام لشركة Yihua Life ، إلا أنه اعتنى بأفراد الأسرة المصابين بأمراض خطيرة. بشكل أساسي في حالة نصف إجازة ، غير قادر على أداء الواجبات عادة لأسباب موضوعية. ثانيًا ، لم تشارك في المسائل ذات الصلة وتتعاون معها فيما يتعلق بمسائل أعمال المبيعات المحلية الوهمية ، ومن الصعب بشكل موضوعي العثور على حالة الدخل المتضخم وفهمها. ثالثًا ، فشلت في التعاون مع تنفيذ الأمور ذات الصلة المتعلقة بإيرادات وأرباح المبيعات الخارجية المتضخمة ، ولم تكن على دراية كاملة بالوضع ذي الصلة. رابعًا ، من الصعب معرفة ما إذا لم يتم الإفصاح عن صفقة الطرف ذي الصلة أم لا. باختصار ، يطلب أن تكون العقوبة أخف وزنا.

أعتقد أنه خلال الفترة المعنية ، شغل وان شونو منصب نائب المدير العام والمدير المالي والمدير العام لشركة Yihua Life على التوالي. استنادًا إلى محاضر الاجتماعات ذات الصلة ورسائل البريد الإلكتروني ومواد تقييم الأداء وبيانات الموظفين ذات الصلة ، شارك Wan Shunwu عادةً في تشغيل الشركة وإدارتها خلال فترة عمله كمدير عام ، وترأس اجتماع مكتب المدير العام لفهم الإنتاج والتشغيل الحقيقيين شروط حياة يهوا. علاوة على ذلك ، بصفته المدير المالي والمدير العام آنذاك ، قال إنه لم يكن على دراية بالاحتيال المالي المنهجي للشركة ، والتحويل غير القانوني لأموال الشركة ، والعجز الهائل طويل الأجل ، والذي كان من الواضح أنه من الصعب اكتشافه. يتعارض مع الفطرة السليمة. باختصار ، جادل Wan Shunwu بأنه لا يمكن إثبات جهله وفشله في التعاون مع الاحتيال المالي ، ولم يتم قبول دفاعه.

بيان Zhou Tianmou ووكيله وآرائه الدفاعية هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، بصفته المدير المالي ، لم يتعاون في عملية تنظيم المحاسبة وإعداد التقارير المالية لتنفيذ مسائل أعمال المبيعات المتضخمة ذات الصلة - كما أنني لا أعرف الوضع المناسب. ثانيًا ، تشارك بنشاط في أعمال التفتيش الذاتي للشركة وتقدم تقاريرها إلى الشركة في الوقت المناسب ، مما يدفع الشركة إلى الإبلاغ عن حالة التفتيش الذاتي إلى السلطة الإشرافية ، وحث الشركة على التصحيح والإصلاح بنشاط. ثالثًا ، بعد انضمامه إلى Yihua ، كان مجتهدًا ومسؤولًا ، وتعاون بنشاط مع التحقيق بعد الحادث. باختصار ، يطلب أن تكون العقوبة أخف وزنا.

أعتقد أن محضر الاجتماع ذي الصلة وتوزيع مكافأة المبيعات والأدلة الأخرى في القضية تُظهر أن Zhou Tianmou يعرف ظروف التشغيل الحقيقية لـ Yihua Life. في الوقت نفسه ، بصفته كبير المسؤولين الماليين ، كان مسؤولاً عن الفحص الذاتي للأموال أثناء التفتيش من قبل مكتب تنظيم الأوراق المالية في قوانغدونغ لفهم الوضع الرأسمالي الحقيقي للشركة. من الواضح أن دفاع Zhou Tianmou بأنه لا يعرف أو يتعاون مع الدخل التجاري المتضخم للشركة ، والعملة والأموال المتضخمة ، وما إلى ذلك ، لا يتفق مع الحقائق. Zhou Tianmou ، بصفته المدير المالي ، مسؤول بشكل مباشر عن الاحتيال المالي المنتظم لـ Yihua Life. سأحدد ما إذا كانت مسؤوليته ومقدار العقوبة غير مناسبة ، ولن يتم قبول دفاعه.

بيان ليو ويهونج ووكيله وآرائه الدفاعية هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، بصفته سكرتيرًا لمجلس إدارة Yihua Life ، فإن عمله لا يشمل إدارتي الأعمال والمالية ، وقد حثه على ذلك الإفصاح عن الحوادث التي يعرفها. قامت الشركة بالإفصاح ، وأوفت بواجباتها القانونية مثل التحضير للاجتماعات ، وأوفت بمسؤولياتها بجدية. ثانيًا ، من الصعب معرفة الدخل والأرباح المتضخمة. ثالثًا ، فيما يتعلق بالودائع المصرفية المتضخمة ، لم يكن يعلم قبل أن يكمل Yihua Life الفحص الذاتي والتصحيح الذاتي في عام 2019. رابعاً: عدم علمه بالأمور المتعلقة بمعاملات الأموال مع الأطراف ذات العلاقة. خامساً ، تعاون بشكل كامل مع التحقيق بعد رفع القضية للتحقيق. باختصار ، فإن المدعى عليه قد أنجز مسؤولياته بجدية وطلب أن يُعطى له عقوبة مخففة ومخففة.

أعتقد أنه بناءً على محاضر الاجتماع ورسائل البريد الإلكتروني ووثائق إدارة الأداء وغيرها من الأدلة في القضية ذات الصلة ، يجب أن يعرف Liu Weihong أن الدخل والأرباح والبيانات الأخرى التي كشفت عنها Yihua Life لا تتوافق مع الحقائق. بالإضافة إلى ذلك ، شارك المدعى عليه في الفحص الذاتي لأموال المعيشة في Yihua منذ مارس 2019 ، مع العلم أن الأموال النقدية للشركة والمعاملات ذات الصلة قد تم الكشف عنها بشكل خاطئ ، ولا يزال يوقع التقارير الدورية ذات الصلة بسجلات مزيفة وإغفالات رئيسية ، والتأكد من مصداقية ودقة ودقة محتوى التقرير. دفاع ليو ويونغ يتعارض مع الحقائق ، ولن أقبله.

بيان ليو شاوشيانغ ومحاميه وآراء دفاعه هي بشكل أساسي على النحو التالي: فيما يتعلق بأموال Yihua Life المتضخمة وتبادل رأس المال مع الأطراف ذات الصلة ، كان يعلم أنه كان مخطئًا ، لكنه اعتبر نيته الأصلية للمساعدة. بعد الصعوبات ، شاركت مجموعة Hua بنشاط في أعمال الفحص الذاتي وتسوية الديون ، وطالبت بعقوبة أخف وزنا.

أعتقد أن Liu Shaoxiang ، من أجل حل مشكلة تمويل مجموعة Yihua ، تجاهل استقلالية الشركة المدرجة ، ووجه الموظفين المعنيين إلى اختلاس أموال Yihua الحية وعدم حساب الأموال ذات الصلة. كان سلوكه سيئًا وكانت العواقب وخيمة. بالإضافة إلى ذلك ، لم يصرح ليو شاوشيانغ بصدق أو يقدم أدلة على الحقائق غير القانونية ذات الصلة أثناء تحقيق الجمعية.لا يمكن إثبات أسباب دفاعه ، ولن أقبل آرائه الدفاعية.

بيان Qiu Fujian وآرائه الدفاعية هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، وفقًا لموقفه ، يجب أن يقتصر نطاق مسؤوليات المدعى عليه على ما تم الكشف عنه في التقرير السنوي لعام 2016 لـ Yihua Life. ثانيًا ، خلال فترة عمله كرئيس لمجلس الإشراف على Yihua Life ، لم يكن قادرًا على أداء واجباته بشكل طبيعي بسبب انفصال الشبكية وكان في إجازة خلال الأشهر العشرة الماضية. ثالثاً ، لم يشارك في بيان التصدير ، ومتابعة السداد ، والمعالجة المالية ، وما إلى ذلك ، ولم يكن على علم بالمبيعات الخارجية المتضخمة. رابعاً: لم يشترك ولا يعلم بتضخم الودائع المصرفية ومعاملات الصناديق مع جهات ذات علاقة. خامسا ، تعاون بنشاط خلال التحقيق في هذه القضية. باختصار ، يطلب أن تكون العقوبة أخف وزنا.

أعتقد أن Qiu Fujian شغل منصب رئيس مجلس إدارة Yihua Life قبل مايو 2017 ، ووقع التقرير السنوي لعام 2016 للتأكد من أن محتوى التقرير حقيقي ودقيق وكامل. خلال الفترة ، كانت الشركة التابعة Qiu Fujian مسؤولة عن إيرادات وأرباح المبيعات الخارجية المتضخمة ، وتمت مراجعة البيانات المالية للشركة التابعة والموافقة عليها من قبل Qiu Fujian قبل الإبلاغ عنها. ادعى Qiu Fujian أن ادعاءاته بالفشل في أداء واجباته بشكل طبيعي والجهل بالدخل المتضخم لا تتفق مع الحقائق. وبحسب ملابسات انتهاكاتها وتحقيقاتها ، سأعاقبها دون عقاب غير لائق ، ولن تقبل آرائها الدفاعية.

بيان Huang Guoan وآرائه الدفاعية هي بشكل أساسي على النحو التالي: خلال الفترة المعنية ، كان المدعى عليه دائمًا ينسق ويرتب أعمال الإنتاج ذات الصلة بطريقة جادة ومسؤولة ، وكان قلقًا بشأن الدخل والأرباح المتضخمة لـ Yihua مدى الحياة والودائع المصرفية المتضخمة: لم يشارك ولم يعلم بأمور تتعلق بمعاملات التمويل مع الأطراف ذات العلاقة. باختصار ، فإن المدعى عليه قد أدى واجباته بجدية وطلب التساهل.

أعتقد أنه بناءً على محاضر الاجتماعات ورسائل البريد الإلكتروني ومواد تقييم الأداء وبيانات الموظفين ذات الصلة ذات الصلة ، فإن Huang Guoan ، بصفته المدير ونائب المدير العام لشركة Yihua Life ، يفهم الإنتاج والتشغيل الحقيقيين للشركة. بالإضافة إلى ذلك ، كان لدى الشركات التابعة ذات الصلة التي كانت تحت إدارته خلال الفترة المعنية بالقضية إيرادات وأرباح مبيعات مزيفة ، وجادل بأنه لم يكن على علم بالمسائل الاحتيالية ذات الصلة وأنه قام بمسؤولياته بجدية ، والتي لا تتفق مع الحقائق. لن تقبلهم.

بيان وانغ ويونغ وآرائه الدفاعية هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، وفقًا لحالة التوظيف ، لا يشمل نطاق مسؤولية المدعى عليه الأمور الواردة في التقرير السنوي لعام 2016 ؛ ثانيًا ، لم يشارك في أعمال المبيعات المحلية الوهمية لـ Yihua Life ، لم أكن أعرف ؛ ثالثًا ، لم يستطع المدافع التنصل من اللوم عن أعمال المبيعات الخارجية المتضخمة لـ Yihua Life ، لكن الظروف ذات الصلة كانت بسبب أسباب ، ولم يفهم سوى جزء من التضخيم عائدات المبيعات الخارجية ، وكان تأثيرها محدودًا جدًا. رابعًا ، لم يكن المدعى عليه على علم بالودائع المتضخمة لبنك Yihua Life والإفصاح عن المعاملات الرأسمالية للأطراف ذات الصلة. باختصار ، المدعى عليه ، كموظف ، ليس لديه القدرة على منع حدوث الأمور ذات الصلة ، ويطلب عقوبة أخف ومخففة.

سأعتقد أن Wang Weiyong كان رئيسًا لمجلس الإشراف في Yihua Life في ذلك الوقت. كانت أعمال الاستيراد والتصدير الخاصة به مسؤولة عن الاحتيال المنهجي طويل الأجل ، وهناك علاقة سببية مباشرة مع Yihua الإفصاح غير القانوني عن معلومات الحياة: سأفكر بشكل شامل في فترة عمله ، والعقوبات المفروضة على مسؤوليات الوظيفة ، ودرجة المشاركة ، وما إلى ذلك ، لم تكن غير مناسبة.لم يتم قبول آرائها الدفاعية.

بيان Xie Chunsong وآراء دفاعه هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، يكون المدافع مسؤولاً فقط عن الكشف عن التقارير السنوية لعامي 2017 و 2018 بناءً على وظيفته ؛ والثاني هو أنه لم يشارك في و لم يكن يعلم بالوقائع غير القانونية للمعلومات التي تم الكشف عنها في القضية. ، والمدعى عليه أدى مسؤولياته بجدية خلال الفترة التي كان مسؤولاً فيها عن إدارة المراجعة ، وأولى اهتمامًا كبيرًا للمشكلات التي تم العثور عليها وحث الإدارات ذات الصلة على تصحيحها ؛ ثالثًا ، عند التوقيع في التقريرين السنويين لعامي 2017 و 2018 ، قام المدعى عليه بمراجعة محتويات التقرير بالكامل واعتقد أخيرًا أنه بإمكانه التأكد من أن التقرير السنوي صحيح ودقيق وكامل إلى حد معقول ، التوقيع على التقرير السنوي ؛ رابعًا ، العقوبة المقترحة المبلغ ثقيل للغاية ، ويطلب من المدعى عليه أن يُعطى عقوبة أخف ومخففة وفقًا لدرجة الاجتهاد والعناية الواجبة.

أعتقد أنه بناءً على رسائل البريد الإلكتروني ذات الصلة ومحاضر الاجتماعات والأدلة الأخرى ، كان على Xie Chunsong أن يعرف أن البيانات المالية لـ Yihua Life كانت غير صحيحة خلال فترة ولايته ، وأنني سأقرر أن حقائقه غير القانونية لم تكن غير صحيحة . في الوقت نفسه ، مع الأخذ في الاعتبار عوامل مثل مسؤولياتهم الوظيفية ، وأداء واجباتهم ، ومدة الخدمة ، ودرجة المشاركة في القضية ، وما إلى ذلك ، سيتم تعديل مبلغ الغرامات وخفضها حسب الاقتضاء.

بيان Hu Weibin وآرائه الدفاعية هي بشكل أساسي على النحو التالي: مسؤولية المدعى عليه تتعلق فقط بمسائل أعمال المبيعات المحلية الوهمية لشركة Yihua Life ، وهي مسؤولية Yihua Life بشكل أساسي لتوقيع العقود ذات الصلة ، ولا تشارك فعليًا في عمليات تحصيل الشحنات والمدفوعات ، لا يتفهم الوضع الكامل لأعمال المبيعات المحلية الوهمية ، ودورها محدود نسبيًا ، ويطلب تخفيف العقوبة وخففتها.

سأعتقد أن Hu Weibin هو المدير المحدد لعقد البيع الخاطئ ذي الصلة ، وهناك علاقة سببية مباشرة مع دخل الأعمال المحلي الاحتيالي لشركة Yihua Life. أما بالنسبة لما إذا كان يشارك في روابط الشحن والدفع والمحاسبة وما إلى ذلك. لا يؤثر ذلك على تحديد مسؤوليته عن انتهاك القانون. عند قياس العقوبة ، راعت بشكل شامل عوامل مثل مسؤوليات وظيفته ، ومدة خدمته ، ودرجة مشاركته في القضية ، والعقوبة ليست غير مناسبة.

بيان Chen Yiwen وآرائه الدفاعية هي بشكل أساسي على النحو التالي: أولاً ، بصفته نائب المدير المالي لشركة Yihua Life ، كان المدعى عليه دائمًا يؤدي واجبات محاسبة التكاليف ومراجعة إيرادات المبيعات بطريقة حذرة ومسؤولة ، وكان مسؤولاً بصفتها وكالة محاسبة ، يحافظ الأشخاص أيضًا على الاهتمام اللازم بصحة البيانات المالية ذات الصلة ودقتها واكتمالها ؛ ثانيًا ، هم غير مدركين لحقيقة أن دخل وأرباح Yihua Life المتضخمة والودائع المصرفية المتضخمة وتبادل الأموال بين الأطراف ذات الصلة و حقائق أخرى ، ولا يمكن اجتياز الأداء العادي للواجبات. تم العثور عليها ؛ ثالثًا ، لم يستوف المدعى عليه معايير غير المديرين والمشرفين وكبار المسؤولين لتحمل المسؤولية عن الكشف غير القانوني عن المعلومات ، وطلب عدم معاقبته أو منحه عقوبة أخف أو مخففة.

أعتقد أنه بناءً على رسائل البريد الإلكتروني ذات الصلة ومحاضر الاجتماعات والأدلة الأخرى في القضية ، يكفي تحديد أن Chen Yiwen يعرف ظروف التشغيل الحقيقية لـ Yihua Life ، ويعرف أن الاحتيال المالي للشركة ، ويوقع على التقارير المالية ذات الصلة بصفته الشخص المسؤول عن وكالة المحاسبة ويضمن أنها صحيحة ودقيقة وكاملة ، وهناك علاقة سببية مباشرة بين سلوكها والسلوك غير القانوني للإفصاح عن معلومات Yihua Life. لن أحددها بشكل غير صحيح المسؤولية غير القانونية والعقاب الكمي. يفتقر دفاع Chen Yiwen إلى الأساس الواقعي والقانوني ، ولن أقبله.

بالإضافة إلى ذلك ، تتضمن تصريحات Huang Zequn و Liu Wenzhong و Sun Delin و Wang Ke و Liu Guowu و Wang Sizhong و Chen Churan وآراء دفاع الأطراف الأخرى بشكل أساسي: عدم المشاركة أو تجاهل المسائل غير القانونية المعنية في الحالة ؛ المشاركة بنشاط وحضور المسائل ذات الصلة أثناء اجتماعاتهم ، وتداول المقترحات والتقارير ذات الصلة ، وتقديم الاقتراحات أو الآراء المهنية ذات الصلة ؛ فهم الظروف المالية والتشغيلية الخاصة بـ Yihua Life والانتباه إليها والإشراف عليها ، والتحقق بعناية من الوضع المالي وإصدار الأحكام ؛ إجراء عمليات تفتيش في الموقع لقواعد إنتاج Yihua Life ، ومتاجر الخبرة ، وما إلى ذلك ، والبحث ؛ إذا لم تشارك بشكل مباشر في عمليات الشركة ، فمن الصعب العثور على أمور غير قانونية ؛ بعد رفع القضية والتحقيق فيها ، سوف تستفسر عن الأمور المتعلقة بالحياة في Yihua ، وتتعاون بنشاط مع التحقيق. وباختصار ، فإن المدعى عليه قد أدى واجباته بجدية ولم يطلب أي عقوبة أو عقوبة مخففة أو مخففة.

أعتقد أنه أولاً وقبل كل شيء ، تنص المادة 147 من "قانون الشركات" على أن المديرين والمشرفين والإدارة العليا عليهم واجب الولاء والاجتهاد تجاه الشركة. تنص المادة 68 ، الفقرة 3 من قانون الأوراق المالية لعام 2005 ، والمادة 82 ، الفقرة 3 من قانون الأوراق المالية ، على أن أعضاء مجلس الإدارة والمشرفين وكبار المديرين التنفيذيين مسؤولون عن ضمان أن المعلومات التي تفصح عنها الشركات المدرجة صحيحة ودقيقة وكاملة. . الالتزامات. يجب على Huang Zequn و Liu Wenzhong و Sun Delin و Wang Ke و Liu Guowu و Wang Sizhong و Chen Churan وغيرهم ، بصفتهم المديرين والمشرفين وكبار المديرين الحاليين في Yihua Life ، تنفيذ الإشراف الضروري والفعال على الكشف عن معلومات الشركة ، ويجب الفهم الفعال والاستمرار في الانتباه إلى الإفصاح عن معلومات الشركة. الاستفسارات والأسئلة والاقتراحات النشطة المتعلقة بالوضع التشغيلي والمالي ، والأسباب المذكورة أعلاه لعدم المشاركة والجهل وصعوبة الاكتشاف وما إلى ذلك التي أثارها الموظفون المذكورون أعلاه لا تشكل استثناءات. ثانياً ، الأدلة في القضية غير كافية لإثبات أن الموظفين المذكورين أعلاه قد أدوا واجباتهم بجد. أدى الاحتيال المالي المنهجي طويل الأمد لشركة Yihua Life وفشل الحوكمة الداخلية إلى تحميل المسؤولية على المديرين والمشرفين وكبار المديرين في ذلك الوقت. علاوة على ذلك ، منذ بداية عام 2019 ، تم استجواب Yihua Life من قبل وسائل الإعلام بسبب "الارتفاع المزدوج للودائع والقروض". تم استعلام التقرير السنوي لعام 2018 من قبل البورصة ، ولم ترد الإدارة العليا على ما سبق ذكره. حالة غير طبيعيةوينبغي الانتباه ، ناهيك عن التحقق الضروري والحصيف ، أي التوقيع على رأي تأكيد في التقرير الدوري ذي الصلة ، وهو دليل على إخفاقه في بذل العناية الواجبة والاجتهاد. باختصار ، لن أقبل دفاعات Huang Zequn و Liu Wenzhong و Sun Delin و Wang Ke و Liu Guowu و Wang Sizhong و Chen Churan وآخرين.

وفقًا لوقائع وطبيعة وظروف ودرجة الضرر الاجتماعي لأفعال الأطراف غير القانونية ، وفقًا للمادة 193 فقرة 1 من قانون الأوراق المالية لعام 2005 و 197 من قانون الأوراق المالية وفقًا للمادة الثانية فقرة من المقال ، سأقرر:

1. اطلب من شركة Yihua Life Technology Co.، Ltd. إجراء تصحيحات وتحذير وفرض غرامة قدرها 6 ملايين يوان ؛

، توجيه تحذير إلى Liu Shaoxi وفرض غرامة قدرها 9.3 مليون يوان ، منها 300000 يوان يتم تغريم الشخص المسؤول المسؤول بشكل مباشر ، و 9 ملايين يوان يتم تغريمها للمراقب الفعلي ؛

3. توجيه تحذير إلى Liu Zhuangchao ، وفرض غرامة قدرها 4.5 مليون يوان ؛

4. تحذير لـ Wan Shunwu وفرض غرامة قدرها 3 ملايين يوان ؛

5. وجه تحذيرًا إلى Zhou Tianmou و Liu Weihong وفرضوا غرامة منفصلة قدرها 2.5 مليون يوان ؛

6. تم تحذير ليو شاوشيانغ ووانغ ويونغ وهوانغ غوان وغرامة قدرها 1.5 مليون يوان على التوالي ؛

7. تم توجيه تحذير إلى Hu Weibin و Chen Yiwen ، وتم تغريمهما مليون يوان على التوالي ؛

8. Liu Wenzhong و Wang Ke و Liu Guowu و Sun Delin تم توجيه تحذيرات إلى تشين تشوران ووانغ سيزونغ وهوانغ زكون وغرامة مالية قدرها 600000 يوان على التوالي ؛

9. قم بتحذير Qiu Fujian وفرض غرامة قدرها 200000 يوان ؛

10 تحذير لـ Xie Chunsong وفرض غرامة قدرها 150000 يوان.

يتعين على الأطراف المذكورة أعلاه ، في غضون 15 يومًا من تاريخ استلام قرار العقوبة هذا ، تحويل الغرامة إلى البنك حيث يوجد حساب للجنة تنظيم الأوراق المالية الصينية: CITIC Bank قسم الأعمال بفرع بكين ، رقم الحساب: 7111010189800000162 ، يتحول البنك مباشرة إلى الخزانة ، ويرسل نسخة من قسيمة الدفع مع اسم الحزب في لجنة تنظيم الأوراق المالية الصينية للعقاب الإداري المقدم في مكتب اللجنة. إذا كان الحزب غير راضٍ عن قرار العقوبة ، فيمكنه التقدم بطلب إلى لجنة تنظيم الأوراق المالية الصينية لإعادة النظر الإداري في غضون 60 يومًا من تاريخ استلام قرار العقوبة ، أو يمكنه تقديم مراجعة إدارية مباشرة في غضون 6 أشهر من تاريخ استلام الحكم الجزائي ، ومحاكم الشعب المناسبة لبدء الإجراءات الإدارية. لا يوقف تنفيذ القرار أعلاه خلال مدة التقاضي وإعادة النظر.

هيئة تنظيم الأوراق المالية الصينية

14 أكتوبر 2021

حدد بسرعة استراتيجية الاستثمار التي تناسبك ، وتحقق من تجمع الأسهم الإستراتيجية وآخر تعديل للمركز ، واكتسب فرص الاستثمار بدقة ، وقم بمسح الرمز للحصول عليه مجانًا >> معلومات ضخمة وتفسير دقيق ، كل ذلك في تطبيق Sina Finance

المحرر المسؤول: Chen Shiying

  1. رابط المقال : https://ar.sdqirong.com/article/dingqibaogaolianxu4niancunzaixujiajizaiyihuashenghuoji19mingxiangguanrenyuanbeifa3885wanyuan_71459.html
  2. عنوان المقال : التقرير العادي لديه سجلات مزورة لمدة 4 سنوات متتالية.تم تغريم Yihua Life و 19 من الأفراد المرتبطين بها 38.85 مليون يوان
  3. تم نشر هذا المقال بواسطة مستخدمي الإنترنت في Qirong.com ولا يمثل آراء ومواقف الموقع. إذا كنت بحاجة إلى إعادة الطباعة ، فيرجى إضافة رابط للمقال.